Wie worden aangemerkt als pseudo-UBO van een BV?

– een natuurlijk persoon die direct of indirect – ongeacht het aantal gehouden aandelen – meer dan de helft van de bestuurders of commissarissen kan benoemen of ontslaan; Is een rechtspersoon bestuurder, dan wordt elke natuurlijke persoon die daarvan bestuurder is als pseudo-UBO aangemerkt.

Wie is UBO van een BV?

In artikel 3 van het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 staat een nadere uitwerking welke personen als UBO dienen te worden aangemerkt. Voor B.V.’s en N.V.’s is dat de natuurlijke persoon die direct of indirect voor meer dan 25% economisch gerechtigd is tot de vennootschap, dan wel degene die de zeggenschap uitoefent.

Waarom pseudo-UBO?

In bepaalde specifieke gevallen kan een persoon of de personen behorend tot het hoger leidinggevend personeel worden genoteerd als UBO(s) (de ‘Pseudo-UBO’). Bijvoorbeeld als er op grond van aandelen, stemrecht of eigendom geen UBO te achterhalen is. Dit geldt ook voor beursgenoteerde ondernemingen.

Als u alles heeft gedaan om de UBO te achterhalen, maar dat niet is gelukt, dan moet er een pseudo-UBO aangewezen worden. De hoger leidinggevenden van de vennootschap worden dan aangemerkt als pseudo-UBO(s). Dit zijn alle statutaire bestuurders, of dat er nu 2, 3, 5 of 10 zijn.

Wie is de pseudo UBO?

In bepaalde specifieke gevallen kan een persoon of de personen behorend tot het hoger leidinggevend personeel van de vennootschap worden genoteerd als UBO(s) (de ‘Pseudo-UBO’). Bijvoorbeeld als er op grond van aandelen, stemrecht of het eigendomsbelang geen UBO te achterhalen is.

De hoger leidinggevenden van de vennootschap worden dan aangemerkt als pseudo-UBO(s). Dit zijn alle statutaire bestuurders, of dat er nu 2, 3, 5 of 10 zijn. Is een rechtspersoon bestuurder, dan wordt elke natuurlijke persoon die daarvan bestuurder is als pseudo-UBO aangemerkt.